2024年12月13日 | 台灣・台北市
以效能優化為起點，全面提升模型治理與精算作業韌性
專案背景
在 IFRS 17 與新一代資本制度（如 ICS）全面實施後，保險公司的精算模型已從單純的計算工具，轉變為支撐財務報導、資本管理與經營決策的核心系統。然而，隨著商品結構與計算邏輯日益複雜，既有 Prophet 負債模型逐漸暴露出效能瓶頸、結構冗長、維護困難與治理風險升高等問題。
在高頻率月結、情境分析與審計查核的壓力下，模型的穩定性、可解釋性與可持續性，已成為影響整體作業效率與風險控管品質的關鍵。本專案即是在此背景下啟動，目標不僅是「讓模型跑得更快」，而是透過系統性的模型強化，全面提升模型的長期價值。
專案目標
本專案以實務需求為導向，設定以下具體且可衡量的目標：
- 大幅縮短 IFRS 17 負債模型之運算與重跑時間
- 重構模型架構，降低複雜度並提升可讀性
- 強化模型治理與可檢核性，降低關鍵人員風險
- 為流程自動化與未來模型整合建立穩固基礎
解決方案重點
1. 系統化效能優化
透過全面盤點模型結構與計算流程，移除未使用或低效能的變數與公式，整併重複的產品與計算邏輯，並優化 Prophet 表格與程式讀取方式，使模型在不影響計算正確性的前提下，大幅提升執行效率。
2. 模型結構簡化與透明化
將複雜且難以追蹤的 extended formula 轉換為一般變數，並以清楚的指標（indicator）區分不同計算情境與邏輯，使模型結果更容易被檢視、解釋與驗證，有效提升內部溝通與審計應對效率。
3. 模型治理與維護能力提升
透過整併程式庫、重整 master products 與統一命名規範，建立一致且具延展性的模型架構，顯著降低日常維護與修改成本，並提升模型交接與團隊協作的可行性。
4. 為自動化與未來需求預作準備
在模型強化過程中，同步考量 DCS 與資料介面設計，僅保留必要輸出結果，降低後端資料處理負擔，並為後續流程自動化、批次管理與近即時分析預留彈性空間。
專案成效
透過上述強化措施，專案在多個面向展現具體成效：
- 非隨機 IFRS 17 負債模型整體運算時間縮短超過 80%
- 模型重跑與測試效率大幅提升，有效支援月結與分析需求
- 模型結構更清晰，結果更具可解釋性與可稽核性
- 維護與修改風險顯著降低，模型穩定性與可持續性大幅提升
專案價值
本專案的價值不僅體現在效能指標的改善，更在於成功將精算模型從「高負擔、難維護」的計算工具，轉化為穩定、透明且具治理基礎的核心平台。
透過模型強化，精算團隊得以將時間與資源重新聚焦於分析、解釋與決策支援，提升整體專業價值，並為因應未來監理制度演進與業務發展需求，建立具韌性且可持續演進的精算基礎架構。