【自由時報／記者王孟倫／台北報導】2022-04-30
金管會29日晚間公布最新裁罰命令，由於台新人壽銷售的「金豐盛利率變動型美元終身壽險」，因為未依修正後之公式、辦理宣告利率檢視作業等4大缺失，即日起勒令停止銷售；這也是金管會近一波對宣告利率不合理者的業者首度祭出裁罰。
今年1月起，國內多家壽險業陸續調整利變型保單的宣告利率，官員日前即表示，金管會已經著手瞭解各家壽險業者其宣告利率是否偏高，宣告利率決定因素與當初保單公式因素，是否有偏離狀況。
金管會保險局指出，台新人壽在辦理「金豐盛利率變動型美元終身壽險」商品研發、正式開發研擬計算說明書及宣告利率會議，違反保險法相關規定，命令台新人壽公司自處分書送達之翌日起，停止銷售該商品。
由於處分只有停售商品，在金管會公告裁罰案件中，僅列入為「非重大裁罰」。據瞭解，除了台新人壽之外，還有其他壽險公司也將被金管會開罰。
保險局表示，台新人壽有4大缺失，首先，該張保單宣告利率公式在2021年9月17日辦理部分變更，但今年1月台新人壽宣告利率會議，卻沒有依修正後公式辦理宣告利率檢視作業。
第2，保險局指出，該保單宣告利率計算公式，採用的收益率除了固定收益債券利息收益率以外，還包含股票股息殖利率和受益憑證配息率等風險性資產；也就是說，配息率存在高度不確定，無法提供穩定現金流量來源支撐每月須穩定宣告的目的，不符合宣告利率平穩機制。
第3，根據台新人壽今年1月宣告利率會議紀錄，金豐盛保單宣告利率調升至3.09%，但金豐盛保單區隔資產報酬率在2021年8月至11月有逐月遞減現象，恐怕無法支撐調升宣告利率；況且，今年1月宣告利率會議紀錄中多為同業宣告利率調查結果或市場利率說明，沒有針對調升後是否對金豐盛保單原定利潤產生影響進行分析，有未落實宣告利率評估之情事。
第4，該保單所採取的脫退率假設，仍參考過往保德信人壽（現為台新人壽）美元利變型保單的實際經驗，沒有將經營策略調整和商品型態差異產生的變更，納入考量。