【工商時報／戴瑞瑤】2023-04-25
因應接軌保險負債會計IFRS 17，壽險公司積極進行商品轉型、拉高分期繳占比。富邦人壽總經理陳世岳24日表示，今年首季初年度保費（FYP，即新契約保費）逾240億元，其中近5成是分期繳，比重創下近三年來新高，今年將持續拉高分期繳占比，主力將放在利變型商品、健康險與分紅保單。
台灣將在2026年接軌IFRS17，各壽險公司在這三年都在積極準備、調整體質，各家壽險亦都在努力拉高分期繳保單的占比，增加保單利益及貢獻度，陳世岳指出，分期繳對CSM（契約服務邊際）有利，對於2026年接軌IFRS 17新制有很大的助益，也顯示富邦人壽在商品轉型上比同業調整步調上更快。
富邦人壽執行副總董采苓說明，分期繳過去約占富邦人壽的初年度保費僅約2成左右，主要是因過去銷售投資型保單占比高，投資型保單多是躉繳，今年持續透過商品轉型，拉高分期繳占比，銷售主力將放在利變型商品、健康險，與今年剛推出的分紅保單。
富邦人壽去年獲利超過655億元，創下歷年次高紀錄，合併資產5.6兆元，資本適足率（RBC）超過300％，去年初年度保費達1,063億元。陳世岳強調，今年希望將北富銀好市多卡、富邦產防疫險的客戶，能轉變為富邦人壽的新客戶，預估潛在新客戶超過70萬戶。即新的客戶有望帶來新的業績動能。
富壽目前是大型壽險公司中第一家喊出要主推分紅保單，過去各家公司之所以沒有大賣分紅保單，除了銷售難度高，不易向保戶解釋外，另一點就是分紅保單的分紅帳戶會投資在相對積極的資產，如股票，外界擔心會增加風險控管難度及加重2026年接軌ICS的資本要求，董采苓認為，分紅保單因為分紅非保證，在負債部位風險反而較小，整體對資本要求不會更高。甚至有業者表示，賣分紅保單應有助接近時的負債折現率。