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大型壽險累積CSM 雙管齊下

    增加保障型商品及提高利變型與分紅保單銷售,向金管會爭取獎勵

    【工商時報/戴瑞瑤】2024-04-30

    壽險2026年將接軌負債會計IFRS 17與新清償能力指標ICS,為累積合約服務邊際利潤(CSM),向金管會爭取獎勵,大型壽險公司祭出混身解數,兩大策略雙管齊下,一是增加保障型商品銷售,像推出零件式附約,供保戶組合拉高保障;二是提高利變型與分紅保單銷售。

    CSM指保單生效日起預估全期可獲得的利潤,壽險業2026年接軌後,會在未來每一期逐期認列至損益表中。雖目前金管會沒有訂出各壽險公司累積CSM的指標,但2026年後,保險局要求每年報告CSM累積目標與達成率,同時視達成率給予獎勵。

    目前大型壽險公司內部多訂有CSM目標,據了解,像富邦人壽訂一年400億元目標;國泰人壽估一年會有約700億元水準;新光人壽每年設300億元目標,預期到2026年接軌前可累計到1,000億元~1,500億元。

    富邦人壽表示,去年起已啟動兩策略的商品轉型計畫,一是強化長年期繳與保障型商品銷售,二是發展多元化分紅與利變型保單,兩大主力商品合計新契約保費收入占全年逾6成。

    富邦人壽總經理陳世岳表示,今年將CSM納入通路重要經營指標,將彈性擴充分紅及利變等商品,並轉向高保障分期繳商品,規劃設計符合年輕客群的分紅、不分紅、利變還本險等主約,並推出壽險、健康險、意外險等可彈性搭配的「零件式」高保障附約,同時多賣CSM貢獻度高的保障型商品,如重疾險、長照險,有助累積CSM。

    國泰人壽強調,會每年持續厚實CSM,除持續將利變型保單作為主力商品外,也積極拉高保障型、A&H(意外險與健康險)為主的銷售量,藉由工具開發來推動,已陸續推出保障藍圖計算器、退休缺口精算機等工具,讓保戶DIY了解保障需求、試算退休規劃,進而補強保障缺口,且目前已見初步成效,近三年個人A&H銷售穩健成長,今年初較去年同期成長逾1倍,穩居業界第一。